9月2日，上海证券往复所下发对于对内蒙古西水创业股份有限公司（以下简称“退市西水”或“公司”）及关连包袱东谈主给予纪律刑事包袱的决定。因未按律例线路进犯合同、2018年和2019年年度陈诉乖张记录、未按律例实时线路要害事件等多项违法，对退市西水及天安财险多名包袱东谈主给予公开诽谤，部分东谈主员公开认定5年不适合担任上市公司董监事高。

　　▲上交所公告截图

　　上交所称，根据中国证券监督惩办委员会内蒙古监管局出具的《行政处罚决定书》(〔2024〕2号，以下简称《决定书》)查明的事实，内蒙古西水创业股份有限公司(以下简称西水股份或公司)在信息线路、模范运作方面，关连包袱东谈主在任责推行方面，存在如下违法行径。

　　(一)未按律例线路进犯合同

　　2018年2月、3月、8月，西水股份控股子公司天安财险永别与中原东谈主寿保障股份有限公司(以下简称中原东谈主寿)、天安东谈主寿保障股份有限公司(以下简称天安东谈主寿)刚烈4笔相信探究受益权转让及回购契约，金额永别为169.8亿元、57.3亿元、40亿元和59.9亿元。上述契约金额共计327亿元，占西水股份2017年经审计净金钱的115.26%。西水股份未按律例就刚烈相信探究受益权回购契约实时推行信息线路义务，且关连事项未在《2018年半年度陈诉》《2018年年度陈诉》中线路。

　　(二)2018年年度陈诉、2019年年度陈诉乖张记录

　　1.2018年、2019年财务陈诉存在乖张记录

　　2018年，天安财险将前述327亿元相信探究受益权永别转让给中原东谈主寿和天安东谈主寿，同步刚烈327亿元相信探究受益权回购契约。天安财险依据相信探究受益权转让合同，阔别阐明关连金融金钱，调减“可供出售金融金钱”，且未对回购契约进行管帐处理，少计“卖出回购金融金钱”，不安妥《企业管帐准则第23号——金融金钱移动》的关连律例，导致西水股份2018年、2019年年度财务陈诉永别少计欠债341.68亿元和363.16亿元，永别占西水股份当期经审计总金钱的29.73%和56.22%。

　　2.2019年财务陈诉虚增利润

　　2019年，天安财险未对成王人中德西拉子环保科技有限公司、德阳中德阿维斯环保科技有限公司两项股权减值失掉进行管帐处理，上述行径导致西水股份2019年年度陈诉虚增利润4.59亿元，占西水股份2019年经审计利润总数的19.63%。

　　(三)未按律例实时线路要害事件

　　2020年6月8日、6月16日、6月23日、7月9日，天安财险握有的“新期间相信蓝海1109号相聚资金相信探究”“新期间相信蓝海1308号相聚资金相信探究”“新期间相信蓝海1273号相聚资金相信探究”“新期间相信蓝海1299号相聚资金相信探究”赓续到期且未按期兑付，共计金额62.1亿元，可能对公司利润产生较大影响。西水股份未按律例实时线路上述要害事件。

　　上交所暗示，公司2018年年度陈诉、2019年年度陈诉乖张记录，未按律例实时线路关连要害合同及要害事件。上述行径违抗了2005年矫正的《中华东谈主民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)第六十三条、第六十七条，《中华东谈主民共和国证券法》(以下简称《证券法》)第七十八条、第八十条，《上海证券往复所股票上市法律解释(2020年矫正)》(以下简称《股票上市法律解释》)第1.4条、第2.1条、第2.3条、第2.5条、第9.2条、第11.12.5条等关连律例。

　　包袱东谈主方面，根据《决定书》认定，时任西水股份董事长、总司理，兼任天安财险董事长、法定代表东谈主郭予丰，瞻念察、参与上述事项，参与审议并签署西水股份《2018年半年度陈诉》《2018年年度陈诉》《2019年年度陈诉》，未奋勉遵法，是西水股份信息线路犯罪状动平直负责的摆布东谈主员。

　　时任天安财险总裁高焕利，全面负责天安财险探究惩办，瞻念察、参与上述事项，且在天安财险2018年、2019年财务陈诉上署名，其行径与西水股份信息线路犯罪状动具有平直因果关系，是西水股份信息线路犯罪状动平直负责的摆布东谈主员。时任天安财险财务总监、副总裁、财务部负责东谈见识祥祯，瞻念察、参与上述事项，组织编制天安财险财务陈诉，且在天安财险2018年、2019年财务陈诉上署名，其行径与西水股份信息线路犯罪状动具有平直因果关系，是西水股份信息线路犯罪状动其他

　　平直包袱东谈主员。时任天安财险董事会文牍、副总裁马淑伟，是天安财险向西水股份陈诉要害事件部门的负责东谈主，瞻念察、参与天安财险相信探究受益权转让及回购往复事项，但未向西水股份陈诉，其行径与西水股份信息线路犯罪状动具有平直因果关系，是西水股份信息线路犯罪状动其他平直包袱东谈主员。

　　时任西水股份董事会文牍、董事，兼任天安财险董事苏宏伟，瞻念察或应当瞻念察天安财险相信探究受益权转让及回购往复事项，参与审议西水股份《2018年半年度陈诉》《2018年年度陈诉》，瞻念察4笔相信探究过时未兑付事项，未奋勉遵法，是西水股份信息线路犯罪状动其他平直包袱东谈主员。

　　时任西水股份财务总监、兼任天安财险监事田鑫，瞻念察或应当瞻念察天安财险相信探究受益权转让及回购往复事项，参与审议天安财险2018年、2019年财务陈诉，签署西水股份《2018年年度陈诉》《2019年年度陈诉》，未奋勉遵法，是西水股份信息线路犯罪状动其他平直包袱东谈主员。

　　时任西水股份沉寂董事兼任审计委员会主任委员杜业勤，参与审议西水股份《2018年年度陈诉》《2019年年度陈诉》，未奋勉遵法，是西水股份信息线路犯罪状动其他平直包袱东谈主员。

　　上述东谈主员的行径违抗了《股票上市法律解释》第2.2条、第3.1.4条、第3.1.5条、第3.2.2条等关连律例极端在《董事(监事、高档惩办东谈主员)声明及答允书》中作出的答允。

　　对于上述部分违法事实，上海证券往复所(以下简称上交所)已永别于2022年11月7日、11月11日针对公司及关连包袱东谈主作出纪律刑事包袱决定(〔2022〕172号)和监管措施决定(上证公监函〔2022〕0138号)，对此上交所不再重迭处理。

　　在规按时限内，除张祥祯、马淑伟回应无异议外，公司极端余包袱东谈主提倡的主要异议根由如下：

　　公司及郭予丰、田鑫、苏宏伟、杜业勤提倡：一是对于未按律例线路进犯合共事项，其对327亿元相信探究受益权回购契约不知情，故未予线路。二是对于年报乖张记录事项，公司系根据天安财险报给公司的财务陈诉进行线路，关连财务陈诉均经天安财险关连使命负责东谈主阐明，且经年审机构函证。三是对于未按律例实时线路要害事件事项，公司未经认真信披渠谈从天安财险获知关连音讯，且案涉技巧关连监管部门加强对天安财险的监管，当事东谈主按照监管条件履职，并积极合作案件探访，非主不雅专诚违法。此外，高焕利提倡，其罹患神经病，缺少相应行径包袱才调。

　　对于上述辩白根由，上交所纪律刑事包袱委员会经审核觉得：

　　第一，公司子公司刚烈相信探究受益权回购契约未实时线路，关频年度陈诉存在乖张记录，且未按律例实时线路多笔相信探究到期且未按期兑付。上述事实已由《决定书》查明，违法事实明晰。

　　第二，根据《决定书》认定，郭予丰当作天安财险董事长、法定代表东谈主签署、审批了327亿元相信探究受益权回购往复事项关连契约及用印历程；苏宏伟、田鑫永别当作天安财险董事、监事，审阅天安财险偿付才调陈诉，粗略了解天安财险相信探究变动情况，瞻念察或应当瞻念察327亿元相信探究受益权往复事项；杜业勤当作公司时任沉寂董事兼任审计委员会主任委员，应当对公司财务陈诉、进犯子公司探究景色等尽到必要的注兴致务，现存凭据难以诠释其已奋勉遵法；高焕利极端代理东谈主提交的凭据无法诠释高焕利在案涉犯罪状动发生时处于不行阔别或者不行限定我方行径的状态。公司及关连包袱东谈主所称不知情、非主不雅专诚等异议根由不行修复。

　　此外，关连监管部门加强对天安财险的监管和提醒，不组成关连当事东谈主的免责事由，合作探访系其应尽的法界说务。

　　鉴于上述违法事实和情节，根据《股票上市法律解释》第16.2条、第16.3条、第16.4条和《上海证券往复所纪律刑事包袱和监管措施实行目标》《上海证券往复所上市公司自律监管指点第10号——纪律刑事包袱实行门径》的关连律例，上交所作出如下纪律刑事包袱决定：

　　对内蒙古西水创业股份有限公司实时任董事长兼总司理、天安财险董事长兼法定代表东谈主郭予丰，时任天安财险总裁高焕利，时任天安财险财务总监、副总裁、财务部负责东谈见识祥祯，时任天安财险董事会文牍兼副总裁马淑伟，时任董事会文牍兼董事、天安财险董事苏宏伟，时任财务总监、天安财险监事田鑫，时任沉寂董事兼审计委员会主任委员杜业勤给予公开诽谤，并公开认定郭予丰、高焕利5年不适合担任上市公司董事、监事、高档惩办东谈主员。

　　对于上述纪律刑事包袱世博体育APP最新版2024安卓最新版，上交所将通报中国证监会和内蒙古自治区场地金融惩办局，并记入上市公司诚信档案。